企業(yè)管理中稽核環(huán)節(jié)是管理升級(jí)必不可少的一環(huán)，在管理項(xiàng)目升級(jí)中起著非常重要的助推作用。稽核管理的有效性直接決定管理變革的效果和效率。正睿咨詢16年管理咨詢經(jīng)驗(yàn)分享，企業(yè)稽核人員明確崗位職責(zé)外，企業(yè)內(nèi)控稽核注意事項(xiàng)9點(diǎn)值得特別注意。

　　企業(yè)稽核管理注意事項(xiàng)

　　1.稽核人員在稽核前，一定要熟悉被稽核事項(xiàng)的標(biāo)準(zhǔn) （包括流程制度、操作標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、會(huì)議決議執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)、工作計(jì)劃完成標(biāo)準(zhǔn)、管理升級(jí)任務(wù)書(shū)完成標(biāo)準(zhǔn)），不能憑自己心目中的標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展稽核工作。如果遇到標(biāo)準(zhǔn)不明確的情況而無(wú)法判斷是非的，則要求標(biāo)準(zhǔn)的主導(dǎo)部門(mén)或人員制定或者修訂標(biāo)準(zhǔn)，并向上級(jí)匯報(bào)。

　　2.稽核要有重點(diǎn)。（１）影響品質(zhì)、效率、成本的關(guān)鍵控制點(diǎn)；（２）經(jīng)常發(fā)生異常的崗位與規(guī)定動(dòng)作；（３）規(guī)定動(dòng)作的時(shí)效。對(duì)稽核工作的重點(diǎn)要高頻率地反復(fù)稽核。

　　3.對(duì)會(huì)議決議、工作計(jì)劃、管理升級(jí)任務(wù)書(shū)的稽核，至少要在規(guī)定的完成或者開(kāi)始時(shí)間之前一個(gè)工作日進(jìn)行，起提醒作用，防止責(zé)任人遺忘?；巳藛T應(yīng)當(dāng)將每天需要稽核的會(huì)議決議、工作計(jì)劃、管理升級(jí)任務(wù)書(shū)匯總制成表單，防止遺忘和混亂。

　　4.對(duì)于不配合稽核工作的人員，要不卑不亢、心平氣和地?cái)[事實(shí)、講道理，不能爭(zhēng)吵、譏諷、壓服，無(wú)法與之溝通的，尋求上級(jí)支持。

　　5.公平、公正，不分親疏，一視同仁。

　　6.必須查清事實(shí)真相并如實(shí)記錄、匯報(bào)。

　　7.要及時(shí)公開(kāi)獎(jiǎng)懲。

　　8.流程制度發(fā)布后，允許有一個(gè)月左右的試行期，試行期間，對(duì)違規(guī)者可以提出批評(píng)以及發(fā)出整改通知書(shū)，不進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。

　　9.發(fā)現(xiàn)有危害企業(yè)的行為但無(wú)明文規(guī)定如何處理的，向總經(jīng)理匯報(bào)，由總經(jīng)理決定如何處理。

　　企業(yè)稽核人員職責(zé)

　　除了以上企業(yè)內(nèi)控稽核九個(gè)方面的注意事項(xiàng)之外，稽核結(jié)果的通告和改進(jìn)閉環(huán)則需要通過(guò)案例分析會(huì)來(lái)進(jìn)行，其中企業(yè)內(nèi)控稽核人員職責(zé)要注意如下8點(diǎn)。

　　１稽核人員對(duì)發(fā)生的異常情況，要查清事實(shí)，判斷是否具有代表性，要選擇具有代表性的案例召開(kāi)分析會(huì)，并在會(huì)前獲取證據(jù) （人證、物證、書(shū)證）。

　?。餐ǔＧ闆r下，案例分析會(huì)的參加人員有：稽核人員、當(dāng)事人、知情人、當(dāng)事人所在部門(mén)負(fù)責(zé)人及相關(guān)人、相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人。

　?。硶?huì)議開(kāi)始后，先由稽核人員描述案例事實(shí)，再詢問(wèn)當(dāng)事人是否屬實(shí)，如果當(dāng)事人有異議，則由當(dāng)事人陳述與辯解，然后由知情人作證或者由稽核人員出示相關(guān)證據(jù)。

　?。慈绻?dāng)事人對(duì)稽核人員的事實(shí)描述沒(méi)有異議，則分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因---先由當(dāng)事人分析原因，再由其他參會(huì)人員分析原因，稽核人員須記錄。

　?。诞?dāng)事人、其他參會(huì)人員制定改善措施，稽核人員須記錄。

　?。痘巳藛T宣布對(duì)當(dāng)事人的處理決定。

　?。穮?huì)人員談感想。

　?。干?huì)后，稽核人員最遲在會(huì)后的第二個(gè)工作日寫(xiě)出專(zhuān)項(xiàng)稽核報(bào)告（內(nèi)容有事實(shí)描述、原因分析、改善措施、處理結(jié)果），一式多份，發(fā)給各個(gè)部門(mén)、企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)，并在宣傳欄公布一份。

　　企業(yè)內(nèi)控稽核在建立和完善稽核體系的前提下，在管理項(xiàng)目的推進(jìn)過(guò)程中對(duì)稽核人員和稽核過(guò)程也有很多細(xì)節(jié)需要注意。以上企業(yè)內(nèi)控稽核注意事項(xiàng)希望對(duì)您有所幫助。